مهام وحدة التدقيق السابق للصرف

 مهام وحدة التدقيق السابق للصرف

1. تدقيق كافة المعاملات السابقة للصرف والقيد والقبض والتأكد من صحة ترحيلها الى السجلات.
2. مراجعة كافة العمليات المالية للتأكد من انها نفذت وفق القوانين والأنظمة والتعليمات.
3. التحقق من صحة الوصولات والمعززات والصلاحيات المرافقة لعمليات الصرف.
4. التحقق من ان الصرف تم وفق التخصيصات المقرة في جداول الموازنة.
5. التحقق من الالتزام بقانون الإدارة المالية وتعليمات تنفيذ الموازنة العامة الاتحادية والتعليمات والضوابط الأخرى التي تحكم عملية الصرف.
6. التحقق من ان الصرف تم على وفق بنود وشروط العقد بالنسبة للمصروفات الخاصة بتنفيذ العقود.
7. اقتراح الإجراءات التصحيحية للمعاملات التي تنطوي على مخالفات للقوانين والأنظمة والتعليمات وفق القانون.
8. تدقيق مستندات الادخال والإخراج المخزني للموجودات المخزنية الداخلة لمخزن الوحدة والخارجة منها وسلامة تنظيم القيود المحاسبية وترحيلها للسجلات المختصة.
9. اعداد أوراق عمل وتقرير فصلي مختص بنشاط الشعبة يقدم لمدير القسم.
10- تدقيق صلاحيات الصرف والتأكد من انها تمت من قبل المخول وفق النصوص القانونية وتعليمات الصرف

الايميل الرسمي:

ca.cci@uohamdaniya.edu.iq